Analyse financière : diagnostiquer la santé d’une entreprise
Formation 2 jours pour contrôleurs de gestion.
Objectifs
À l'issue de la formation, le participant sera en mesure de :
- Analyser la structure financière d’une entreprise.
- Évaluer sa rentabilité, sa solvabilité et sa liquidité.
- Calculer et interpréter les principaux indicateurs et ratios financiers.
- Identifier les forces et les points de vigilance à partir des états financiers.
- Élaborer un diagnostic financier structuré.
Public & prérequis
Public : Contrôleurs de gestion, analystes financiers, dirigeants.
Prérequis : Connaissances en finance d’entreprise.
Programme
Jour 1 – Analyser les équilibres financiers de l’entreprise
Structurer la démarche d’analyse financière
- Objectifs et étapes du diagnostic financier
- Sources d’information et documents à exploiter
- Articulation entre bilan, compte de résultat et trésorerie
- Analyse des évolutions dans le temps
Analyser la structure financière
- Lecture financière du bilan
- Fonds de roulement et besoin en fonds de roulement
- Trésorerie nette
- Équilibre entre ressources et emplois
Évaluer la liquidité et la solvabilité
- Capacité à faire face aux engagements
- Structure de l’endettement
- Autonomie financière
- Principaux ratios de liquidité et de solvabilité
Analyser l’activité et les résultats
- Évolution du chiffre d’affaires
- Analyse des marges et des résultats
- Identification des facteurs de performance
- Comparaison pluriannuelle des résultats
Jour 2 – Mesurer la performance et construire le diagnostic
Analyser la rentabilité
- Rentabilité économique et financière
- Rendement des capitaux engagés
- Effet de levier financier
- Analyse des facteurs de rentabilité
Analyser la génération de trésorerie
- Capacité d’autofinancement
- Flux générés par l’activité
- Impact des investissements et financements
- Identification des tensions de trésorerie
Construire une analyse par les ratios
- Ratios d’activité et de gestion
- Ratios de structure financière
- Ratios de rentabilité
- Interprétation croisée et limites des ratios
Élaborer un diagnostic financier
- Synthèse des forces et fragilités
- Identification des principaux risques
- Mise en perspective des indicateurs
- Formulation de conclusions et recommandations
Méthodes pédagogiques
Une pédagogie active fondée sur la mise en pratique, dans la continuité de la méthode Onidea.
- Apports méthodologiques
- Analyse d’états financiers
- Exercices de calcul et d’interprétation
- Études de cas
- Construction d’un diagnostic financier
- Échanges d’expérience-e
Personnalisation
Cette formation peut être adaptée à votre secteur d'activité et à vos situations professionnelles réelles, à l'occasion d'un entretien de cadrage préalable.
Modalités d'évaluation
Le formateur évalue la progression pédagogique du participant tout au long du programme au moyen de QCM et travaux pratiques.
Le participant complète également un test de positionnement en début et en fin de formation afin de valider les compétences acquises.
Accessibilité aux personnes handicapées
En cas de besoin spécifique d'accessibilité, contactez M. Decotte, référent handicap, à l'adresse contact@onidea.fr, pour étudier au mieux votre demande et sa faisabilité.
Solutions de financement
Plusieurs solutions peuvent vous permettre de financer votre formation selon votre situation professionnelle. Contactez-nous pour être accompagné dans l'identification du dispositif adapté à votre situation.
Horaires
Les formations en présentiel se déroulent de 9h à 17h30, avec une pause déjeuner d'1h30. Les participants sont accueillis dès 8h45. Les pauses et déjeuners sont offerts par Onidea.
Ce programme constitue une création originale d'Onidea. Toute reproduction, représentation, adaptation, diffusion ou exploitation, totale ou partielle, sans autorisation écrite préalable d'Onidea est interdite. Onidea se réserve le droit d'engager toute action nécessaire à la protection de ses droits de propriété intellectuelle.
Discutons de vos besoins en formation
Chaque formation peut être adaptée à votre entreprise. Parlons de vos objectifs.